Kirkkovaltuusto käsitteli 18.6. kokouksessaan seurakunnan tilinpäätöksen 2023

Kirkkovaltuusto kokoontui tiistaina kevätakauden viimeiseen kokoukseen, jossa käsiteltiin seurakunnan tilinpäätös vuodelta 2023. 

Toimintatuottoja kertyi 165.249,17 euroa enemmän kuin oli arvioitu. Toimintatuottoihin/Korvaukset valtiolta ja kunnilta sekä seurakunnilta kertyi 8.537,19 euroa vähemmän. Lisäksi myyntivoitot pysyvistä vastaavista toteutuivat 195.132,90 euroa alle arvioidun, koska myyntilistalla olevien kiinteistökohteiden varsinainen kauppakirjojen teko siirtyi vuodelle 2024. Näiden isäksi talouden tasapainottamistoimenpiteeksi talousarvion yhteydessä päätetty Suur-Savon Sähkön osakkeiden myynti jätettiin valmistelematta, koska kirkollisverotulo-kertymä oli arvioitua parempi. Osakkeiden myyntiä tässä tilanteessa ei nähty taloudellisesti tarpeellisena ja kannattavana toimenpiteenä. Puunmyyntituloja kertyi taas 169.438,93 euroa arvioitua enemmän. Toteutuneiden metsäkauppojen tilityksiä siirtyi vielä vuoden 2024 puolelle.

Seurakunnan henkilöstökulut sivukuluineen olivat 5.603.466,89 euroa. Henkilöstökulujen osuus seurakunnan toimintakustannuksista oli 58,6 %

Palveluiden ostot ilman sisäisiä siirtoja ovat 2.020.243,59 euroa. Summa ylitti talousarvion 61.956,59 eurolla.

Maksetut vuokrat (sisältää yhtiövastikkeet) olivat 146.874,77 euroa, ylitystä talousarvioon nähden tuli 17.104,77 euroa, johtuen tietokoneiden ja kopiokoneiden leasingvuokrista.

Aineiden, tarvikkeiden ja tavarojen ostot olivat 1.211.567,21 euroa, (talousarvio 1.158.970,00 euroa) eli ylitystä kertyi 52.597,21 euroa.

Annetut avustukset olivat 350.994,06 euroa. Avustukset olivat 68.614,06 euroa yli talousarvion (vastaavasti diakoniatyön tuloihin on saatu lahjoituksia avustuksiin n. 53.000 euroa).

Muut toimintakulut olivat 226.607,66 euroa, suurimpina yksittäisenä kohtana kiinteistövero 159.577,45 euroa.

Työmuodot pysyivät melko hyvin kulujen osalta talousarviossa, vaikka kulujen toteutuma oli 103,6 %, eli 331.621,18 euroa yli arvion.

Kirkollisverotuloja saatiin 7.550.666,24 euroa eli 150.666,24 euroa arvioitua enemmän. Jos verrataan edellisen vuoden kirkollisverotulojen kertymään 7.004.700,05 euroa (Savonlinna 6.557.413,60 euroa ja Sulkava 447.286,45 euroa), on kirkollisverotulojen kertymä 545.966,19 euroa suurempi kuin vuonna 2022.

Valtionrahoitusta saatiin 804.233,04 euroa eli 15 051,04 euroa arvioitua enemmän.

Rahoitustuotot ja -kulut (netto) olivat 242.114,07 euroa eli 41.264,07 euroa arvioitua enemmän. Osinkotuotot ja muut rahoitustuotot toteutuivat arvioitua suurempana. Rahamarkkinasijoituksien osalta niiden arvoja kirjattiin hankintahinnan tasolle 160.096,66 euroa, lisäksi jouduttiin kirjamaan arvonalentumisia 126.874,28 euroa.

Toimintakate, eli toimintatulot vähennettyinä toimintakuluilla, on alijäämäinen - 7.482.632,01 euroa.

Kun otetaan huomioon verotulot +7.550.666,24 euroa ja valtionrahoitus +804.233,04 euroa, josta vähennetään verotuskustannukset (103.346,35 euroa) ja Kirkon rahastomaksut (624.924,00 euroa) ja lisätään korko- ja rahoitustuotot ja kulut (242.114,07 euroa) saadaan vuosikate, joka on ylijäämäinen 386.110,99 euroa. Vuosikatteella tarkoitetaan kaikkien normaalitoiminnasta aiheutuvien tulojen ja menojen erotusta. Vuosikatteesta vähennetään poistot 518.963,90 euroa, saadaan tilikauden tulos, mikä on 132.852,91 euroa alijäämäinen, tämän jälkeen on kirjattu poistoeron vähennys (60.269,34 euroa), jonka jälkeen seurakunnan tilikauden alijäämäksi tulee 72.583,57 euroa.

Seurakunnan talousarvio oli laadittu 36.181,66 euroa alijäämäiseksi, lisämäärärahoja oli hyväksytty yhteensä 13.500 euroa (Annetut avustukset/Kirkkoneuvosto 3.500,00 euroa, Annetut avustukset/Aikuistyö 6.000,00 euroa ja Palvelujen ostot/Rantasalmen kirkko 4.000,00 euroa). Lisämäärärahat mukaan lukien budjetoitu alijäämä oli 49.681,66 euroa.

Toteutuneet investointimenot bruttona vuodelta 2023 olivat 96.839,97 euroa, mm. Kerimäen kirkon vesikaton korjauksen selvitys- ja tutkimustöitä (investointi on kesken), Talvisalon hautausmaan laajennuksen suunnittelutyöt (investointi kesken), Savonrannan siunauskappelin vesikaton uusiminen ja Sulkavan kellotapulin, huoltorakennuksen sekä hautakammion huoltomaalaus. Seurakunta sai Kirkkohallitukselta rakennusavustuksia investointeihin vuonna 2023 yhteensä 166.130,80 euroa (Sulkavan kirkon maalaukseen 154.730,80 euroa ja Sulkavan kellotapulin maalaukseen 11.400,00 euroa). Hautainhoitorahaston tuloslaskelman mukaan tilikauden tulos on alijäämäinen 84.739,93 euro.

Kirkkovaltuusto päätti siirtää tilikauden alijäämän 72.583,57 euroa  taseen omaan pääomaan tilille ”Edellisten tilikausien yli/alijäämä”.

Kirkkovaltuusto päätti siirtää hautainhoitorahaston tilikauden alijäämä 84.739,93 taseen omaan pääomaan tilille ”Edellisten tilikausien yli/alijäämä”.

Kirkkovaltuusto hyväksyi tilinpäätöksen ja myönsi vastuuvapauden tilivelvollisille tarkastetulta kaudelta 01.01.–31.12.2023.

Kirkkovaltuuston kevään viimeisen kokouksen kahvituksen järjesti Kapustaukkojen porukka. Herkulliset piirakat ja kunnon kahvi maistuivat kokousväelle.